一、2018年财政预算收支执行情况

2018年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是我国改革开放40周年，是实施“十三五”规划承上启下的关键之年，也是比如县脱贫攻坚巩固关键之年。

一年来，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督指导下，充分吸收政协及社会各界的建议。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会和自治区九届三次全会精神、按照市、县党代会和经济工作会议安排部署，“坚持稳中求快、快中求好、补齐短板、缩小差距”的工作总基调。按照县委“解放思想强县、巩固成果稳县、生态牧业立县、特产投资富县、文化教育兴县”的总思路，紧紧围绕“保运转、保民生、保稳定”的总体要求，加快经济发展、着力改善民生、致力脱贫攻坚，进一步深化财政体制改革，加强财源建设，优化支出结构，提高资金使用效益，促进民生持续改善，凝心聚力，攻坚克难，财政预算执行情况良好，财政保障水平得到进一步提高，为比如县经济社会长足发展和长治久安做出积极贡献。

(一)2018年财政预算收入执行情况。

县十二届人大四次会议通过的财政总收入76147.77万元，其中：上级补助收入69516.77万元（含：一般性转移支付收入63660.32万元、专项转移支付收入4832.75万元，增值税、消费税税收返还收入1023.7万元）；本级财政收入6631万元；年初预算总财力同比上年增加 37928.23万元，增长33.25%。2018年调整财政预算收入及执行结果：财政总收入157324万元（含预算稳定调节基金1333万元）, 比年初预算增加81176.23万元，增长106.6%，比上年同期增加43248万元，增长37.91 %，其中：上级补助收入151693万元，比年初预算增加82176.23万元，增长118.21%，比上年同期增加42675万元，增长39.14%；本级公共财政预算收入完成4298万元，完成年初预算的64.8%，其中：税收收入完成3449万元，非税收入完成849万元。

(二)2018年调整财政预算支出及执行结果。

2018年公共财政预算支出157324万元，为年初预算的 206.6%，比上年同期增加43248万元，增长37.91%，其中：一般公共服务支出24539万元，国防支出45万元，公共安全支出13763万元，教育支出44899万元，科学技术支出237万元，文化体育与传媒支出3926万元，社会保障和就业支出5653万元，医疗卫生支出14621万元，节能环保支出2664万元，城乡社区事务支出542万元，农林水事务支出27345万元，交通运输支出3696万元，资源勘探电力信息等事务支出202万元，商业服务业等支出732万元，国土海洋气象等事务支出480万元，住房保障支出13245万元，其他支出735万元（其中：“三老”人员支出158万元，基层政权建设资金200万元，为民办实事经费300万元，地质灾害群防群测经费11.8万元,其他杂项支出65.2万元）。

（三）政府性基金预算执行情况：

2018年政府性基金预算总财力1246万元（其中：上级补助收入769万元，本级政府性基金收入477万元），同比减少11万元，下降0.88% ；政府性预算基金支出1246万元，同比减少11万元，下降 0.88%，实现收支平衡。

综上所述，预算收支执行情况，收支相抵后，动用预算稳定调节基金1333万元，实现了收支平衡。从全年支出数据分析中能看出比如县的医疗卫生、农林水、教育、社会保障，公共安全支出、节能环保、文化体育与传媒支出、城乡社区事务支出占支出的比重较大，支出增长的主要原因是各类政策性和法定配套支出不断提高，新分人员逐年增多等因素造成。

二、2019年财政预算收支安排情况说明

（一）、2019年预算编制的指导思想和基本原则

高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持党对经济工作的领导，坚持以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进、进中求好、补齐短板、缩小差距”的工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神、自治区第九次党代会、区党委九届三次全会、自治区党委政府那曲工作会议、市委、县委扩大会议精神，树牢新理念、适应新常态、引领新发展，统筹推进“五位一体”总体布局和“四个全面战略布局”， 按照市、县党代会的部署要求，坚持以人民为中心的发展思想，贯彻新发展理念，正确处理好“十三对关系”，增强预算法制意识和中期财政规划理念，积极培植财源，提高收入增长质量，不断壮大财政实力，增强自身发展后劲，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。大力实施“1245”总体思路，按照市、县经济工作会议总体安排，继续实施积极的财政政策，科学合理安排预算，优化财政支出结构，瞄准县委、县政府明确的重点领域和重点项目，突出抓重点、补短板、强弱项，不断加强财政科学化、精细化管理，进一步巩固好精准脱贫、防范化解重大风险、污染防治的攻坚战；坚持厉行节约、牢固树立过紧日子思想，控制一般性支出，注重财政支出绩效，对维护社会稳定、生态文明建设、强农惠农政策、社会事业发展等方面予以重点保障和倾斜，提高财政资金使用效益，实现财政的公共性和普惠性。基本原则：一是积极稳妥、收支平衡。收入预算安排既保证一定增幅、又确保与经济社会发展实际相适应，合理编制年初预算，确保收支平衡，不编赤字预算，预算安排做到量入为出、尽力而为，量力而行，统筹兼顾。二是支出预算安排按照轻重缓急，优先考虑县委、县政府重大决策落实及刚性支出需求，按照“保运转、保民生、保稳定”的工作要求，优化财政支出结构，严格控制一般性支出，坚持财政向“三农、教育、社会保障和就业、医疗卫生、文化、科技、节能环保、维护稳定和经济发展等重点领域倾斜。

支出预算做到勤俭节约，有保有压，牢固树立过紧日子的思想，努力降低行政运行成本。三是依法依规编制预算，做到真实可靠、讲求效益、科学规范。

预算按照《预算法》和国家其他法律法规以及国务院财政部制定的政府收支分类科目、预算支出标准和要求，绩效目标等规定，将机构、编制、人员、资产等严格审核，将政府的所有收入和支出全部纳入预算管理，对预算收支项目数字指标认真测算，力求各项收支数据真实准确，预算信息真实可靠，预算编制做到程序设置科学、预算编制方法科学，预算标准核定科学。四是公开透明，接受监督。建立完善科学精细的预算支出标准体系，减少预算分配过程中的主观随意性，严格控制执行中预算追加，主动接受人大、审计和社会监督，推行预算公开，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

（二）、2019财政预算收支安排总体情况

1、2019年预算收入安排（表二）：县十二届人大五次会议通过的比如县一般公共预算安排总财力：85197.68万元，其中：上级补助收入74588.08万元（含：一般性转移支付收入69787.11万元、专项转移支付收入3877.27万元，增值税和消费税税收返还收入923.7万元），本级财政收入10609.6万元。安排的总财力同比增加9049.91万元，增长11.88 %（其中：上级补助收入同比增加 5071.31 万元，增长7.30 %；本级财政收入同比增加3978.6万元，增长60 %，比上年完成数增长6311.6万元，增长146.85%。

2、2019年预算支出安排（表三）：比如县一般公共财政预算支出安排85197.68万元，比上年同比数增加9049.91万元，增长11.88%（其中：一般公共服务支出19465.72万元，国防支出45万元，公共安全支出12655.23万元，教育支出22672.23万元，科学技术201.6万元，文化旅游体育与传媒支出3680.64万元，社会保障和就业支出3115.59万元，卫生健康支出9269.87万元，节能环保支出534.54万元，城乡社区事务支出275.83万元，农林水事务支出8824.79万元，交通运输支出140.62万元，自然资源海洋气象等支出16万元，住房保障支出1403.32万元，灾害防治及应急管理294.7万元，预备费986.56万元，其他支出1615.44万元：主要为本级收入的教育配套及“三老”人员支出。

3、政府性基金预算安排（表八）：2019年政府性基金总财力460万元（其中：上级补助收入360万元，本级收入100万元）。

三、2019年专项转移支付项目安排情况说明（表六）

2019年安排比如县专项转移支付资金3877.27万元，全部为自治区下拨专款。具体明细情况如下：

1、文化旅游体育与传媒专项转移支付213.92万元，其中:广播电视节目无线覆盖运行维护3.92万元，行政村农民体育健身工程5万元，村级文化建设175万元，民间艺术团场次补贴30万元。

2、社会保障和就业825.73万元，其中：政府购买公益性岗位补贴341.1万元，优抚对象等人员抚恤和生活补助资金7.77万元，经济困难高龄、失能等老年人补贴2.59万，贫困残疾人生活补贴、重度护理补贴118.34万元，残疾人事业发展资金6.04万元，义务兵优待及自主择业兵一次性补助86.6万元，困难群众救助补助资金263.29万元。

3、医疗卫生与计划生育专项转移支付2115.41万元，其中:基本公共卫生服务经费392.9万元，村医补贴425.3万元，县级医疗单位实施国家基本药物制度补贴168.5万元，行政事业单位干部职工体检经费258.11万元，降消项目经费20万元，城乡居民暨在编僧尼健康体检补助经费389.98万元，卫生监督能力建设2万元，妇幼卫生专项5万元，农村义务教育学生营养监测2万元，国家免费孕前优生健康检查项目9.92万元，出生缺陷一级干预项目39.04万元，住院分娩补助、奖励待产生活补助170.27万元，重大公共卫生专项134万元，精神病患者肇事补助8万元，高海拔市、乡卫生院专项技术人员特殊岗位奖励补贴50.39万元，公立医院改革补助35万元，优抚对象医疗补助5万元。

4、农、林、水专项转移支付722.21万元，其中：自治区财政统计监测和信息服务补助资金1万元，自治区财政农牧业防灾减灾（村级动物防疫员补助）资金210万元，中央财政畜牧水产发展（畜牧良种补贴）资金40万元，自治区财政农作物良种补贴10.1万元，山洪沟治理395万元，中央财政耕地地理保护补贴资金64.61万元，中央财政耕地质量提升补助资金1.5万元。

四、2019年县级一般公共预算“三公经费预算情况说明（表七）

2019年一般公共预算“三公经费安排”1008.48万元，比上年预算数减少233.44万元，下降12.42 %，其中：因公出国（境）费用未安排，与上年持平；公务接待费安排150万元，与上年持平；公务用车运行维护安排858.48万元，与上年预算数减少3.44万元，下降8.62%；公务用车购置未安排，与上年预算减少230万元。

增减原因分析：一是按照县委、县政府主要领导的指示以及压缩一般性支出的工作要求，县本级2019年公务用车购置费今年未做安排，与上年预算数减少230万元；二是压缩公务用车运行维护费，安排的费用与上年预算数减少3.44万元。